蕈巖多發生于層狀巖石，在風化過程中，巖石崩塌，形成孤立的柱狀巖體。在此基礎上，再經風沙的打磨與雕琢，蕈巖便逐漸形成。之所以能形成上大下小的蘑菇狀，除了與巖石各層之間軟硬程度的不同有關外，與風沙流的高度也有著直接的關系。
風沙流是一種貼近地面的沙子搬運現象，在沙礫地區，沙子最大躍移高度為2米;在沙面上，沙子最大躍移高度為9厘米。而且在沙礫地區，90%的風沙低于87厘米，平均高度為63厘米，已知最高實測高度為6~19米。也就是說，在離地面2米高的范圍內，巖體受到的風沙吹打和磨蝕最為厲害，向上則逐漸減弱。久而久之，柱狀巖體就變成了上大下小的形狀，狀若蘑菇。蕈巖就是這樣形成的。在多風沙的地區，電線桿往往被 ’風沙從基部切斷，也是這個原理。由此可見風沙力量的強勁。