年終盤點(diǎn)計劃書

年終盤點(diǎn)計劃書

　　時間過得太快，讓人猝不及防，又迎來了一個全新的起點(diǎn)，此時此刻需要為接下來的工作做一個詳細(xì)的計劃了。想學(xué)習(xí)擬定計劃卻不知道該請教誰？以下是小編整理的年終盤點(diǎn)計劃書，希望對大家有所幫助。

　　一、盤點(diǎn)目的

　　為加強(qiáng)公司的資產(chǎn)管理，保證賬實相符，保障公司資產(chǎn)的安全性和完整性，及時準(zhǔn)確的反應(yīng)存貨資產(chǎn)的結(jié)存和利用狀況，提高材料的周轉(zhuǎn)率，特制定本次盤點(diǎn)計劃，從而為銷售、采購、制造及財務(wù)提供準(zhǔn)確有效的數(shù)據(jù)。

　　二、盤點(diǎn)范圍

　　1、盤點(diǎn)倉庫：原材料倉庫、在制品倉庫、半成品倉庫、產(chǎn)成品倉庫、投訴倉庫、低值易耗品倉庫。

　　2、盤點(diǎn)實物：原材料、在制品、半成品、產(chǎn)成品、不良品、低值易耗品。

　　3、盤點(diǎn)固定資產(chǎn)：電子計算機(jī)及外圍設(shè)備、通信設(shè)備、辦公用具、運(yùn)輸設(shè)備及其他類。

　　三、盤點(diǎn)方式

　　1、本次盤點(diǎn)采取靜態(tài)實點(diǎn)法。

　　2、各部負(fù)責(zé)人應(yīng)清楚本部管理的存貨所在位置，盤點(diǎn)前對物料進(jìn)行分類整理，便于初盤復(fù)盤。

　　3、本次盤點(diǎn)范圍依據(jù)實物管理責(zé)任劃分。

　　A、無論實物存放地點(diǎn)在哪，只要是歸某部門管理的存貨，就由該部門負(fù)責(zé)盤點(diǎn)，防止漏盤。

　　B、盡管存貨放在某部門，但不屬于該部門管理則不能盤點(diǎn)，防止重盤。

　　4、盤點(diǎn)期間倉庫物料停止流動，如有需要應(yīng)提前入庫，以備盤點(diǎn)，否則將不予以接收。

　　盤點(diǎn)計劃書

　　5、盤點(diǎn)人員用點(diǎn)數(shù)、稱重、賬量等方式確認(rèn)存貨的實有數(shù)量，填寫盤點(diǎn)表，并將盤點(diǎn)表第三聯(lián)貼在實物上，供復(fù)盤及監(jiān)盤人員進(jìn)行核對。

　　6、盤點(diǎn)表及盤點(diǎn)匯總表必須標(biāo)明款式貨號。

　　四、盤點(diǎn)時間

　　1、盤點(diǎn)基準(zhǔn)日：12月26日

　　2、盤點(diǎn)日期：實物盤點(diǎn)12月27日下午15:00～19:00倉庫盤點(diǎn)12月28日～12月29日固定資產(chǎn)盤點(diǎn)12月30日9：00～11：00

　　五、盤點(diǎn)計劃

　　內(nèi)容倉庫停止收貨、發(fā)貨產(chǎn)成品、半成品全部整理入庫、凍結(jié)ERP12月26日系統(tǒng)12月27日出具盤點(diǎn)表12月27日下午實物盤點(diǎn)12月28日～29日所有倉庫開始盤點(diǎn)12月30日固定資產(chǎn)盤點(diǎn)時間12月25日責(zé)任人協(xié)助人

　　六、盤點(diǎn)人員分工

　　總指揮

　　組長

　　小副組長

　　組員

　　七、盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作

　　A、計劃物流部工作

　　1、盤點(diǎn)前按照訂單計劃酌情考慮到料時間，并提前通知各供應(yīng)商我司的實際盤點(diǎn)時間及材料的截止收貨時間，確保正常盤點(diǎn)不受影響。

　　2、所有倉管應(yīng)在盤點(diǎn)前做好物料的整理整頓工作，相同的材料需全部整合在一起，并要按庫位號的先后順序進(jìn)行擺放標(biāo)識清楚，便于盤點(diǎn)，且防止漏盤或少盤現(xiàn)象。

　　3、對于不常用或盤點(diǎn)難度較大的物料需提前預(yù)盤。

　　4、倉庫在盤點(diǎn)前如有未開料單已經(jīng)發(fā)貨的情況需清理完畢，確保盤點(diǎn)時材料數(shù)量的準(zhǔn)確性。（包括成品、半成品、原材料）

　　B、質(zhì)量部

　　1、質(zhì)量部在盤點(diǎn)前對投訴庫和待處理倉庫的不良品進(jìn)行整理、整頓工作、并按產(chǎn)品類別進(jìn)行歸類。

　　2、清理尚未為入賬的數(shù)據(jù)，保證系統(tǒng)數(shù)據(jù)的完整性。

　　3、將不良品數(shù)據(jù)與系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行比對，預(yù)先做好差異分析工作。

　　盤點(diǎn)計劃書

　　C、財務(wù)部

　　1、根據(jù)盤點(diǎn)要求組織相關(guān)部門溝通并進(jìn)行指責(zé)分工、制定盤點(diǎn)計劃。

　　2、協(xié)調(diào)、監(jiān)督各相關(guān)部門的盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作，在盤點(diǎn)日前凍結(jié)ERP系統(tǒng)，整理盤點(diǎn)表并與盤點(diǎn)當(dāng)日發(fā)放。

　　3、盤點(diǎn)開始前對相關(guān)部門盤點(diǎn)人員進(jìn)行盤點(diǎn)方法進(jìn)行培訓(xùn)指導(dǎo)，落實相關(guān)盤點(diǎn)要求。

　　八、盤點(diǎn)實施

　　1、以組為單位進(jìn)行統(tǒng)一的盤點(diǎn)。

　　2、初盤人員依物料清單的擺放順序進(jìn)行盤點(diǎn)，并將盤點(diǎn)明細(xì)依物料序號填寫在盤點(diǎn)表內(nèi)，且品號、名稱、訂單數(shù)量、未完成數(shù)量、初盤數(shù)量等按要求填寫在對應(yīng)的狀態(tài)欄內(nèi)。

　　3、復(fù)盤人員按盤點(diǎn)表內(nèi)物料明細(xì)并依據(jù)物料序號進(jìn)行實物核對確認(rèn)，并在盤點(diǎn)表復(fù)盤項內(nèi)填上復(fù)盤數(shù)據(jù)，當(dāng)復(fù)盤與初盤數(shù)據(jù)有差異時，復(fù)盤人員應(yīng)找初盤人員進(jìn)行核對，無誤后在盤點(diǎn)表內(nèi)注明最終的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)，并做上標(biāo)示（統(tǒng)一用錯號）交與財務(wù)錄單員處，錄單員依復(fù)盤人員的數(shù)據(jù)更正錄入。

　　4、抽盤人員可隨意抽盤，其中包括所有初盤與復(fù)盤存在差異工單及部份無差異工單，錄單員在錄入數(shù)據(jù)時,若發(fā)現(xiàn)復(fù)盤與抽盤的數(shù)據(jù)存在差異,應(yīng)以抽盤人的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。

　　5、抽盤人員若發(fā)現(xiàn)抽盤數(shù)量與初盤、復(fù)盤數(shù)量不一致時，找出差異原因，并對初盤與復(fù)盤人員進(jìn)行考核以嚴(yán)肅盤點(diǎn)紀(jì)律。

　　九、盤點(diǎn)期間應(yīng)注意的事項

　　1、漏盤、重盤；

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　　2、盤點(diǎn)數(shù)量與實際數(shù)量不一致；

　　3、遺失盤點(diǎn)表；

　　4、盤點(diǎn)時應(yīng)以吊牌款號為準(zhǔn)；

　　5、盤點(diǎn)期間銷售的貨品要注意是否已經(jīng)盤點(diǎn)了；

　　6、確保員工制服、退倉殘次品是否有盤點(diǎn)進(jìn)去；

　　十、盤點(diǎn)責(zé)任

　　1、各部門、存貨處理小組是本次盤點(diǎn)責(zé)任部門，財務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督并對本次盤點(diǎn)結(jié)果提出意見。

　　2、各部應(yīng)對本次盤點(diǎn)精神進(jìn)行宣傳并組織相應(yīng)的盤點(diǎn)小組，具體負(fù)責(zé)本次的盤點(diǎn)工作。

　　3、公司將對以下問題進(jìn)行處罰：

　　A、盤點(diǎn)工作組織不力，盤點(diǎn)人員不知本次盤點(diǎn)要求

　　B、漏盤、重盤

　　C、盤點(diǎn)數(shù)量與實際數(shù)量不一致

　　D、遺失盤點(diǎn)單

　　E、盤點(diǎn)表與盤點(diǎn)匯總表的數(shù)據(jù)不一致F、沒按要求完成盤點(diǎn)工作的

　　十一、盤點(diǎn)報告及結(jié)果處理

　　1、財務(wù)部數(shù)據(jù)錄入員根據(jù)簽字確認(rèn)后的盤點(diǎn)表進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入編制數(shù)據(jù)賬實對比表，并將賬實對比表反饋至各責(zé)任部門。

　　2、責(zé)任部門根據(jù)賬實對比表就差異較大的物料進(jìn)行差異原因分析，并對盤點(diǎn)中暴露的問題作出相應(yīng)對策，并將分析結(jié)果及對策提交至財務(wù)部。

　　3、財務(wù)部根據(jù)賬實對比表及差異分析編制盤點(diǎn)報告，報總經(jīng)理審批后進(jìn)行相應(yīng)帳務(wù)調(diào)整。

　　十二、注意事項

　　1、所有參加盤點(diǎn)工作的盤點(diǎn)人員，對于本身的工作職責(zé)及應(yīng)行準(zhǔn)備事項，必須深入了解。

　　2、盤點(diǎn)人員盤點(diǎn)當(dāng)日一律停止休假，并須依時間提早到達(dá)指定的工作地點(diǎn)向該組負(fù)責(zé)人報到，接受工作安排，如有特殊事故而覓妥代理人應(yīng)事先報備核準(zhǔn)，否則以曠職論處。

　　3、所有盤點(diǎn)財務(wù)都以靜態(tài)盤點(diǎn)為原則，因此盤點(diǎn)開始后應(yīng)停止財務(wù)的進(jìn)出及移動。

　　4、盤點(diǎn)使用的單據(jù)、報表內(nèi)所有欄位若與修改初，均須經(jīng)盤點(diǎn)人員千人始能生效，否則應(yīng)查究責(zé)任。

　　5、所有盤點(diǎn)數(shù)據(jù)必須以實際清點(diǎn)、磅秤或換算的確實資料為據(jù)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄之。

　　6、所有盤點(diǎn)卡領(lǐng)出數(shù)量級卡號與退回數(shù)量及卡號一致，如有丟失者，每張罰款十元。

　　7、盤點(diǎn)開始至工作終了期間，各組盤點(diǎn)人員均受負(fù)責(zé)人指揮監(jiān)督；在復(fù)盤期間所有初盤者應(yīng)全程參與；在復(fù)核期間所有初盤、復(fù)盤應(yīng)全程參與。

　　8、盤點(diǎn)終了由各組復(fù)盤人向負(fù)責(zé)人報告，經(jīng)核準(zhǔn)后始得離開崗位。

　　9、盤點(diǎn)完之后各組需將資料整理好，確保盤點(diǎn)資料無遺漏或遺失，倉庫將確保之后可正常運(yùn)作，各部門需將物品歸位好。

　　年終盤點(diǎn)計劃書2

　　第一條目的及依據(jù)

　　為加強(qiáng)各公司財物管理，依“現(xiàn)金收支規(guī)則”第五十一條、“固定資產(chǎn)管理規(guī)則”第八條，“材料管理辦法”第五十六條及“成品存儲管理辦法”第三十二條等制定本準(zhǔn)則。

　　第二條范圍盤點(diǎn)范圍包括現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券、材料、在制品、制成品、外協(xié)加工料品、寄存品、代加工料品、寄庫品、下腳品及固定資產(chǎn)等。

　　固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)應(yīng)依據(jù)“固定資產(chǎn)管理規(guī)則”辦理，其余各項，悉依本準(zhǔn)則辦理。

　　第三條方式

　　(一)年終全面盤點(diǎn)。

　　(二)液體及特定項目采按月盤點(diǎn)。

　　(三)會計部門每月抽點(diǎn)，抽點(diǎn)百分比以一年一周轉(zhuǎn)為度。

　　(四)不定期抽點(diǎn)。

　　第四條人員及職責(zé)

　　為辦理盤點(diǎn)，應(yīng)設(shè)置盤點(diǎn)人、會點(diǎn)人、協(xié)點(diǎn)人及監(jiān)點(diǎn)人。

　　(一)盤點(diǎn)人由財物經(jīng)管部門提任，負(fù)責(zé)點(diǎn)計工作。

　　(二)會點(diǎn)人由會計部門或指派人員擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)紀(jì)錄。

　　(三)協(xié)點(diǎn)人由倉儲保管部門擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)時的料品搬運(yùn)工作。

　　(四)監(jiān)點(diǎn)人由各公司(總)經(jīng)理室，總管理處總經(jīng)理室視需要派員擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督。

　　(五)各廠處、經(jīng)理室、總經(jīng)理室應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)盤點(diǎn)籌劃，連絡(luò)等事宜。

　　第五條準(zhǔn)備工作

　　(一)經(jīng)管部門將應(yīng)行盤點(diǎn)財物預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)，備妥盤點(diǎn)用具，并由會計部門準(zhǔn)備盤點(diǎn)表格。

　　(二)現(xiàn)金及有價證券應(yīng)按類分別整理并列清單。

　　(三)存貨的堆置，應(yīng)求整齊集中，并置“標(biāo)示牌”。

　　(四)各項財物帳冊應(yīng)于盤點(diǎn)前登載完畢，如因特殊原因無法完成時，應(yīng)有會計部門將尚未入帳的有關(guān)單據(jù)，如繳庫單、領(lǐng)用單、交運(yùn)單、收料單等，利用“結(jié)存調(diào)整表”一式二份，將帳面數(shù)調(diào)整至正確的帳面結(jié)存數(shù)。

　　(五)盤點(diǎn)期間已收料而未辦妥手續(xù)者，應(yīng)另行分開。

　　第六條年終全面盤點(diǎn)

　　(一)各公司(總)經(jīng)理室應(yīng)于簽呈(總)經(jīng)理核準(zhǔn)后，簽發(fā)“盤點(diǎn)通知”通知各有關(guān)部門準(zhǔn)備盤點(diǎn)，并于盤點(diǎn)前五天將盤點(diǎn)計劃寄送總管理處總經(jīng)理室，“盤點(diǎn)通知”應(yīng)包含盤點(diǎn)日期，人員配置及注意事項。

　　(二)盤點(diǎn)日期由各公司視存量及現(xiàn)場公休情況自定。

　　(三)盤點(diǎn)期間除緊急用料外，應(yīng)暫停收發(fā)料，盤點(diǎn)期間所需用料，應(yīng)于盤點(diǎn)三天前辦理完畢。

　　(四)年終盤點(diǎn)，原則上應(yīng)采用全面盤點(diǎn)方式，如確因事實所限無法采行時，應(yīng)簽呈總管理處總經(jīng)理核準(zhǔn)后始得改變方式進(jìn)行。

　　(五)盤點(diǎn)應(yīng)盡量采用精確的計量器，避免用主觀的目測方法，每項財物數(shù)量由雙方確定后，再繼續(xù)進(jìn)行下一項，盤點(diǎn)后不得提出遺漏的異議。

　　(六)盤點(diǎn)時由會點(diǎn)人依實際盤點(diǎn)數(shù)詳實紀(jì)錄“盤點(diǎn)統(tǒng)計表”一式二份，以黑色原子筆復(fù)寫，并于盤點(diǎn)工作進(jìn)行時編列流水號碼，由會點(diǎn)人與盤點(diǎn)人共同簽注姓名、時間，如有更改，應(yīng)經(jīng)雙方共同簽認(rèn)。

　　(七)經(jīng)管部門應(yīng)依據(jù)盤點(diǎn)所得的結(jié)存量匯編“盤存單”，一式二份，一份自存，一份送會點(diǎn)部門，核算盤點(diǎn)盈虧金額。

　　第七條每月會計部門抽點(diǎn)

　　(一)每月抽點(diǎn)由會計部門主辦，于簽呈(總)經(jīng)理核準(zhǔn)后辦理。

　　(二)抽點(diǎn)日期及項目，以不預(yù)先通知經(jīng)管部門為原則。

　　(三)抽點(diǎn)時應(yīng)會同經(jīng)管部門共同辦理。

　　(四)盤點(diǎn)前應(yīng)由會計部門利用“結(jié)存調(diào)整表”將帳面數(shù)先行調(diào)整至盤點(diǎn)前正確的帳面結(jié)存數(shù)，再行盤點(diǎn)。

　　(五)存貨紀(jì)錄采電腦報表控制者，應(yīng)以收發(fā)存月(旬)報表為調(diào)整依據(jù)，如月(旬)報表不及附送者，應(yīng)先填列“結(jié)存調(diào)整表”的調(diào)整欄，由抽點(diǎn)人員與經(jīng)管人員共同簽章。

　　(六)每月抽點(diǎn)仍應(yīng)填列“盤點(diǎn)統(tǒng)計表”及“盤存單”。

　　(七)液體及特定項目其范圍由各公司自訂。

　　第八條不定期抽點(diǎn)

　　(一)由各公司(總)經(jīng)理室或總管理處總經(jīng)理室視實際需要，隨時指派人員抽點(diǎn)。

　　(二)抽點(diǎn)時應(yīng)會同經(jīng)管部門及會計部門共同辦理。

　　(三)抽點(diǎn)程序與每月抽點(diǎn)相同，但“盤點(diǎn)統(tǒng)計表”及“盤存單”應(yīng)再復(fù)寫一份，交抽點(diǎn)人員。

　　第九條盤點(diǎn)報告

　　(一)會計部門應(yīng)將“盤存單”的盈虧項目加計金額填列于“盤點(diǎn)盈虧匯總表”及“項目別盤盈虧匯總表”各一式四份，送經(jīng)管部門填列差異原因的“說明”及“對策”后呈核，其中一份經(jīng)由最高主管簽注后轉(zhuǎn)送總管理處總經(jīng)理室。每月抽點(diǎn)及不定期抽點(diǎn)，應(yīng)于盤點(diǎn)后七天內(nèi)，將“盤點(diǎn)盈虧匯總表”一份送總管理處總經(jīng)理室。

　　(二)會計部門應(yīng)將盤點(diǎn)結(jié)果及發(fā)現(xiàn)的異常事項及建議，作成“盤點(diǎn)報告”一式三份，經(jīng)呈核后，一份連同“盤點(diǎn)盈虧匯總表”及“項目別盤盈虧匯總表”于年終盤點(diǎn)后一個月內(nèi)送總管理處總經(jīng)理室備查。

　　(三)盤盈虧金額平時僅列入暫估科目，年終時始以凈額轉(zhuǎn)入本期“營業(yè)外收入”的“盤點(diǎn)盈余”或“營業(yè)外支出”的“盤點(diǎn)虧損”。

　　第十條現(xiàn)金、票據(jù)及有價證券

　　(一)各公司(總)經(jīng)理室或會計部門，至少每月一次抽點(diǎn)現(xiàn)金，票據(jù)及其他出納項目。

　　(二)現(xiàn)金及票據(jù)的盤點(diǎn)，應(yīng)于盤點(diǎn)當(dāng)日上班未行收支前，或當(dāng)日下午結(jié)帳后舉行。

　　(三)盤點(diǎn)前應(yīng)先將現(xiàn)金柜封鎖，并核對帳冊后開啟，由會點(diǎn)人員與經(jīng)管人員共同盤點(diǎn)。

　　(四)會點(diǎn)人依實際盤點(diǎn)數(shù)詳實填列“現(xiàn)金盤點(diǎn)報告表”一項四份，經(jīng)雙方簽認(rèn)后呈核準(zhǔn)一份寄送總管理處總經(jīng)理，寄送期限依前述規(guī)定。

　　第十一條在制品

　　(一)在制品的盤點(diǎn)以當(dāng)月最末一日及次月一日舉行為原則。

　　(二)在制品原則上采全面盤點(diǎn)，如因成本計算方式無須全面盤點(diǎn)或?qū)嵤┥嫌欣щy者，應(yīng)簽呈(總)經(jīng)理核準(zhǔn)后始得改變方式進(jìn)行。

　　(三)在制品的完工程度及液態(tài)物品的溫度、比重的特性，各經(jīng)管部門應(yīng)制定盤點(diǎn)細(xì)則，以資遵循。

　　第十二條其他項目

　　(一)外協(xié)加工料品：由各外協(xié)加工料品經(jīng)辦人員會同會計人員，必要時并應(yīng)會同技術(shù)人員，共同赴外盤點(diǎn)，其盤存表一式三份，應(yīng)由各外協(xié)廠商簽認(rèn)。

　　(二)寄存品：詳列品名、規(guī)格、數(shù)量、金額、寄存廠商、結(jié)存數(shù)量，由寄存廠商簽認(rèn)。

　　(三)代加工料品：詳列品名、規(guī)格、數(shù)量、代加工廠商，價值及結(jié)存數(shù)額，由代加工廠商簽認(rèn)。

　　(四)寄庫的成品：于盤點(diǎn)前全部清理出庫，其未能出庫者，應(yīng)列明客戶名稱、品名、規(guī)格、原開統(tǒng)一發(fā)票號碼，數(shù)量及原因呈核。

　　(五)銷貨退回的成品，應(yīng)于盤點(diǎn)前辦理退貨手續(xù)，驗收及列帳。

　　(六)營業(yè)借出的成品，應(yīng)于盤點(diǎn)前全部收回，借條一概不予承認(rèn)，如有特殊情況，應(yīng)簽呈(總經(jīng)理核準(zhǔn))。

　　(七)寄存品、代加工料品、寄庫品的盤點(diǎn)，適用依據(jù)盤點(diǎn)經(jīng)過編造“盤點(diǎn)報告”。

　　(八)對外的外協(xié)合同應(yīng)訂明隨時準(zhǔn)予盤點(diǎn)及盤點(diǎn)盈虧的處理等條文。

　　第十三條本準(zhǔn)則經(jīng)總管理處總經(jīng)理核準(zhǔn)后實施，修改時亦同。

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